Faut-il opter pour un saut de classe ?

Madame C a 45 ans. Elle est architecte et son revenu annuel est de 60 000 €.

A 60 ans, elle n'aura validé que 156 trimestres mais ne compte de toute façon pas prendre sa retraite avant 65 ans.

Elle souhaite augmenter sa pension de retraite et hésite entre deux possibilités :

Nous allons donc comparer les incidences d'un saut de classe avec le placement d'une prime d'épargne équivalente sur un contrat Madelin. Cette comparaison est établie pour une seule année de versement.

* avec une hypothèse de revalorisation annuelle nette de l'épargne de 4 % et une rente calculée selon la table de mortalité en vigueur à ce jour.

Avec la législation actuelle, Madame C a donc, cette année, financièrement intérêt à opter pour la cotisation Madelin. Un saut de classe ne serait profitable que si elle souhaitait liquider ses droits à la retraite avant 63 ans. Ce qui n'est pas le cas.

Attention, ce résultat prend en compte plusieurs critères comme, par exemple, la durée entre l'investissement (dans un saut de classe ou dans un contrat Madelin) et la date d'effet de la retraite, le taux de liquidation de la pension, la rentabilité de la caisse...

De plus, les régimes par répartition sont, d'une manière général, plus favorables pour les personnes proches de leur départ à la retraite.

Ainsi, Madame C doit réaliser chaque année cet arbitrage. Et il est fort probable qu'à partir d'un certain âge le saut de classe lui devienne plus favorable, même pour un départ à 65 ans.